Cryptocurrency: ფრთხილად იყავით შესაბამისობის რისკების შესახებ

შესავალი

ჩვენს სწრაფად განვითარებად საზოგადოებაში კრიპტოვალუტა სულ უფრო პოპულარული ხდება. ამჟამად, კრიპტოვალუტის მრავალი სახეობა არსებობს, მაგალითად, ბიტკოინი, Ethereum და Litecoin. კრიპტოვალუტა ექსკლუზიურად ციფრულია, ხოლო ვალუტები და ტექნოლოგია დაცულია blockchain ტექნოლოგიის გამოყენებით. ეს ტექნოლოგია ინახავს თითოეული ჩანაწერის უსაფრთხო ჩანაწერს ყველა ერთ ადგილზე. არავინ აკონტროლებს ბლოკჩეინს, რადგან ეს ქსელები დეცენტრალიზებულია მთელ კომპიუტერში, რომელსაც აქვს კრიპტოვალუტის საფულე. Blockchain ტექნოლოგია ასევე უზრუნველყოფს ანონიმურობას კრიპტოვალუტის მომხმარებლებისთვის. კონტროლის ნაკლებობამ და მომხმარებლების ანონიმურობამ შეიძლება გარკვეული საფრთხე შეუქმნას მეწარმეებს, რომელთაც სურთ კრიპტოვალუტის გამოყენება თავიანთ კომპანიაში. ეს სტატია ჩვენი წინა სტატიის გაგრძელებაა, 'Cryptocurrency: რევოლუციური ტექნოლოგიის იურიდიული ასპექტები'. იმის გამო, რომ ეს წინა სტატია ძირითადად ეხებოდა კრიპტოვალუტის ზოგად იურიდიულ ასპექტებს, ამ სტატიაში ყურადღება გამახვილებულია რისკების შესახებ, რომელთა წინაშეც შეიძლება აღმოჩნდნენ მეპატრონეები კრიპტოვალუტაზე მუშაობისას და შესაბამისობის მნიშვნელობა.

 

ფულის გათეთრების ეჭვის რისკი

მიუხედავად იმისა, რომ კრიპტოვალუტა პოპულარობას იძენს, იგი ჯერ კიდევ არარეგისტრირებულია ჰოლანდიასა და დანარჩენ ევროპაში. კანონმდებლები მუშაობენ დეტალური რეგულაციების შესრულებაზე, მაგრამ ეს გრძელი პროცესია. ამასთან, ჰოლანდიის ეროვნულმა სასამართლოებმა უკვე გამოიტანეს რამდენიმე განაჩენი კრიპტოვალუტის საქმესთან დაკავშირებით. თუმც რამდენიმე გადაწყვეტილება ეხებოდა კრიპტოვალუტის იურიდიულ სტატუსს, უმეტესი შემთხვევები კრიმინალურ სპექტრში იყო. ფულის გათეთრებამ დიდი როლი ითამაშა ამ განსჯებში.

ფულის გათეთრება არის ის ასპექტი, რომელიც უნდა იქნას გათვალისწინებული იმისთვის, რომ თქვენი ორგანიზაცია არ მოხვდეს ნიდერლანდების სისხლის სამართლის კოდექსის ფარგლებში. ფულის გათეთრება ჰოლანდიის სისხლის სამართლის კანონით გათვალისწინებული დასჯადი ქმედებაა. ეს დადგენილია ჰოლანდიის სისხლის სამართლის კოდექსის 420bis, 420ter და 420 მუხლებში. ფულის გათეთრება მტკიცდება, როდესაც ადამიანი მალავს ამა თუ იმ სიკეთის ფაქტობრივ ბუნებას, წარმოშობას, გასხვისებას ან გადაადგილებას, ან იმალება, თუ ვინ არის სიკეთის ბენეფიციარი ან მფლობელი, ამასთან, როდესაც იცის, რომ სიკეთე გამომდინარეობს კრიმინალური საქმიანობიდან. მაშინაც კი, როდესაც პირს არ ჰქონდა აშკარად იმის ცოდნა, რომ დანაშაულებრივი საქმიანობიდან მიღებული სიკეთე მიიღო, მაგრამ გონივრულად შეეძლო ჩათვალა, რომ ეს ასე იყო, მას ფულის გათეთრების საქმეში შეიძლება დამნაშავედ სცოდნოდა. ეს ქმედებები ისჯება თავისუფლების აღკვეთით ვადით ოთხ წლამდე (კრიმინალური წარმოშობის შესახებ რომ იცოდეთ), ერთ წლამდე თავისუფლების აღკვეთა (გონივრული ვარაუდის არსებობისთვის) ან ჯარიმით 67.000 ევრომდე. ეს დადგენილია ჰოლანდიის სისხლის სამართლის კოდექსის 23-ე მუხლში. პირი, რომელიც ფულის გათეთრების ჩვევას აჩენს, XNUMX წლამდე თავისუფლების აღკვეთაც კი შეიძლება.

ქვემოთ მოცემულია რამდენიმე მაგალითი, სადაც ნიდერლანდების სასამართლოებმა კრიპტოვალუტის გამოყენებამ მოიცვეს:

  • იყო შემთხვევა, როდესაც პირს ბრალი ედებოდა ფულის გათეთრებაში. მან მიიღო ფული, რომელიც მოპოვებული იყო ბიტკოინების ფიატად გადაქცევის გზით. ეს ბიტკოინები იქნა მოპოვებული მუქი ქსელის საშუალებით, რომელზეც დამალულია მომხმარებლების IP მისამართები. გამოძიებებმა აჩვენა, რომ ბნელი ქსელი თითქმის ექსკლუზიურად გამოიყენება უკანონო საქონლის ვაჭრობისთვის, რომელიც უნდა გადაიხადოთ ბიტკოინებით. ამრიგად, სასამართლომ ჩათვალა, რომ ბნელი ქსელის საშუალებით მოპოვებული ბიტკოინები კრიმინალური წარმოშობისაა. სასამართლომ განაცხადა, რომ ეჭვმიტანილს მიღებული აქვს ფული, რომელიც მოპოვებულია კრიმინალური წარმოშობის ბიტკოინების ფატად გადაქცევაში. ეჭვმიტანილმა იცოდა, რომ ბიტკოინები ხშირად კრიმინალური წარმოშობისაა. მიუხედავად ამისა, მან არ გამოიკვლია ფატიური თანხის წარმოშობა. ამრიგად, მან მან იცის, რომ მიიღო მნიშვნელოვანი შანსი, რომ მიღებული ფული მიიღო უკანონო მოქმედებებით. იგი ნასამართლევი იყო ფულის გათეთრებისთვის. [1]
  • ამ შემთხვევაში, ფისკალური ინფორმაციის და გამოძიების სამსახურმა (ჰოლანდიურად: FIOD) დაიწყო გამოძიება ბიტკოინ ტრეიდერებზე. ამ შემთხვევაში ეჭვმიტანილი ბიტკოინებს ტრეიდერებს აწვდიდა და მათ ფიატის ფულზე გადააქცევდა. ეჭვმიტანილმა გამოიყენა ონლაინ საფულე, რომელზეც განთავსდა ბიტკოინების უამრავი თანხა დეპონირებულს, რაც ბნელი ქსელიდან გამომდინარეობდა. როგორც ზემოთ აღნიშნულ შემთხვევაში, ეს ბიტკოინები სავარაუდოდ არალეგალური წარმოშობისაა. ეჭვმიტანილმა უარი თქვა განმარტება ბიტკოინების წარმოშობასთან დაკავშირებით. სასამართლომ განაცხადა, რომ ეჭვმიტანილს კარგად ესმის ბიტკოინების უკანონო წარმოშობა, რადგან ის მიდიოდა ტრეიდერებთან, რომლებიც უზრუნველყოფენ თავიანთი კლიენტების ანონიმურობას და ამ სერვისის მაღალ კომისიას ითხოვენ. ამრიგად, სასამართლომ განაცხადა, რომ ეჭვმიტანილის განზრახვა შეიძლება დადგინდეს. იგი ნასამართლევი იყო ფულის გათეთრებისთვის. [2]
  • შემდეგი საქმე ეხება ჰოლანდიურ ბანკს, ING. ING საბანკო კონტრაქტში გაფორმდა ბიტკოინ ტრეიდერთან. როგორც ბანკი, ING– ს აქვს მონიტორინგისა და გამოძიების გარკვეული ვალდებულებები. მათ აღმოაჩინეს, რომ მათმა კლიენტმა ფულადი თანხა გამოიყენა, რომ მესამე პირებისთვის ბიტკოინები შეიძინეს. ING– მა დაასრულა ურთიერთობა, რადგან ფულადი სახსრების გადახდის წარმოება ვერ ხერხდება და ფულის მიღება შესაძლებელია უკანონო ქმედებებით. ING– მა იგრძნო, რომ მათ აღარ შეეძლოთ KYC– ს წინაშე აღებული ვალდებულებების შესრულება, რადგან მათ არ შეეძლოთ იმის გარანტია, რომ მათი ანგარიშები არ იყენებდნენ ფულის გათეთრებაში და მთლიანობასთან დაკავშირებული რისკების თავიდან ასაცილებლად. სასამართლომ განაცხადა, რომ ING- ის კლიენტი არასაკმარისი იყო ფულადი სახსრების ფულადი სახსრების დასადგენად. ამრიგად, ING– ს უფლება მიეცა შეეწყვიტა საბანკო ურთიერთობა. [3]

ეს გადაწყვეტილებები აჩვენებს, რომ კრიპტოვალუტით მუშაობამ შეიძლება საფრთხე შეუქმნას შესაბამისობასთან დაკავშირებით. როდესაც კრიპტოვალუტის წარმოშობა უცნობია და ვალუტა შეიძლება გამომდინარეობდეს ბნელი ქსელიდან, ფულის გათეთრების ეჭვი მარტივად შეიძლება წარმოიშვას.

შესაბამისობა

ვინაიდან კრიპტოვალუტა ჯერ არ არის დარეგულირებული და ოპერაციებში ანონიმურობაა უზრუნველყოფილი, ეს გადახდის მიმზიდველი საშუალებაა, რომელიც გამოყენებულია დანაშაულებრივი საქმიანობისთვის. ამიტომ, კრიპტოვალუტას აქვს გარკვეული უარყოფითი დატვირთვა ნიდერლანდებში. ეს ასევე ნაჩვენებია იმაში, რომ ნიდერლანდების ფინანსური სერვისებისა და ბაზრების სააგენტო გვირჩევს კრიპტოვალუტებზე ვაჭრობის წინააღმდეგ. ისინი აცხადებენ, რომ კრიპტოვალუტის გამოყენება საფრთხეს უქმნის ეკონომიკურ დანაშაულს, ვინაიდან ფულის გათეთრება, მოტყუება, თაღლითობა და მანიპულირება ადვილად წარმოიქმნება. [4] ეს ნიშნავს, რომ კრიპტოვალუტასთან ურთიერთობისას უნდა იყოთ ძალიან ზუსტი. თქვენ უნდა შეგეძლოთ იმის ჩვენება, რომ კრიპტოვალუტა არ არის მიღებული უკანონო ქმედებებით. თქვენ უნდა შეგეძლოთ იმის დამტკიცება, რომ ნამდვილად გამოიძიეთ მიღებული კრიპტოვალუტის წარმოშობა. ეს შეიძლება აღმოჩნდეს რთული იმ ადამიანებისთვის, რომლებიც იყენებენ კრიპტოვალუტას, ხშირად ამოუცნობია. ხშირად, როდესაც ნიდერლანდების სასამართლოს აქვს გადაწყვეტილება კრიპტოვალუტის შესახებ, ეს სისხლის სამართლის სპექტრშია. ამ დროისთვის ხელისუფლება აქტიურად არ აკვირდება კრიპტოვალუტით ვაჭრობას. ამასთან, კრიპტოვალუტას აქვს მათი ყურადღება. ამიტომ, როდესაც კომპანიას ურთიერთობა აქვს კრიპტოვალუტასთან, ხელისუფლება დამატებით სიფხიზლეს გამოიწვევს. ხელისუფლებას, ალბათ, სურს იცოდეს, როგორ მიიღება კრიპტოვალუტა და რა წარმოშობისაა ვალუტა. თუ ამ კითხვებს სათანადოდ ვერ უპასუხეთ, შეიძლება გაჩნდეს ეჭვი ფულის გათეთრებაში ან სხვა სისხლის სამართლის დანაშაულში და შეიძლება დაიწყოს გამოძიება თქვენს ორგანიზაციასთან დაკავშირებით.

კრიპტოვალუტის რეგულირება

როგორც ზემოთ აღვნიშნეთ, კრიპტოვალუტა ჯერ არ არის რეგულირებული. ამასთან, კრიპტოვალუტით ვაჭრობა და გამოყენება, ალბათ, მკაცრად მოწესრიგდება, კრიპტოვალუტის კრიმინალური და ფინანსური რისკების გამო. კრიპტოვალუტის რეგულირება არის საუბრის თემა მთელ მსოფლიოში. საერთაშორისო სავალუტო ფონდი (გაეროს ორგანიზაცია, რომელიც მუშაობს გლობალურ მონეტარულ თანამშრომლობაზე, ფინანსური სტაბილურობის უზრუნველყოფასა და საერთაშორისო ვაჭრობის ხელშესაწყობად) კრიპტოვალუტებზე გლობალური კოორდინაციისკენ მოუწოდებს, რადგან იგი აფრთხილებს როგორც ფინანსურ, ისე კრიმინალურ რისკებს. [5] ევროკავშირი მსჯელობს კრიპტოვალუტის რეგულირების ან მონიტორინგის შესახებ, თუმცა მათ ჯერ არ შექმნიათ კონკრეტული კანონმდებლობა. გარდა ამისა, კრიპტოვალუტის რეგულირება განხილვის საგანია რამდენიმე ცალკეულ ქვეყანაში, მაგალითად, ჩინეთში, სამხრეთ კორეასა და რუსეთში. ეს ქვეყნები დგამენ ან სურთ გადადგან ნაბიჯები კრიპტოვალუტებთან დაკავშირებული წესების დამკვიდრების მიზნით. ნიდერლანდებში, ფინანსური სერვისებისა და ბაზრების სააგენტომ აღნიშნა, რომ საინვესტიციო ფირმებს ზოგადი მოვალეობა აქვთ, როდესაც ნიდერლანდებში საცალო ინვესტორებს ბიტკოინის ფიუჩერსებს სთავაზობენ. ეს გულისხმობს, რომ ამ საინვესტიციო ფირმებმა პროფესიონალურად, სამართლიანად და პატიოსნად უნდა იზრუნონ თავიანთი კლიენტების დაინტერესებაზე. [6] გლობალური დისკუსია კრიპტოვალუტის რეგულირების შესახებ აჩვენებს, რომ მრავალი ორგანიზაცია თვლის, რომ აუცილებელია მინიმუმ რაიმე სახის კანონმდებლობის შექმნა.

დასკვნა

უფრო უსაფრთხო იქნება თუ ვიტყვით, რომ კრიპტოვალუტა იზრდება. თუმცა, როგორც ჩანს, ხალხს ავიწყდება, რომ ამ ვალუტის ვაჭრობასა და გამოყენებას გარკვეული საფრთხეც შეუძლია. სანამ ამას შეიცნობთ, შესაძლოა კრიპტოვალუტის საქმესთან დაკავშირებით, ჰოლანდიის სისხლის სამართლის კოდექსის ფარგლებში მოხვდებით. ეს ვალუტები ხშირად უკავშირდება კრიმინალურ საქმიანობას, განსაკუთრებით ფულის გათეთრებას. შესაბამისად, შესაბამისობა ძალზე მნიშვნელოვანია იმ კომპანიებისთვის, რომლებსაც არ სურთ სისხლისსამართლებრივი დევნა. კრიპტოვალუტების წარმოშობის ცოდნა ამაში დიდ როლს თამაშობს. ვინაიდან კრიპტოვალურობას გარკვეულწილად უარყოფითი კონოტაცია აქვს, ქვეყნები და ორგანიზაციები კამათობენ იმაზე, დაამყარონ თუ არა რეგულაციები კრიპტოვალუტის შესახებ. მიუხედავად იმისა, რომ ზოგიერთმა ქვეყანამ უკვე გადადგა ნაბიჯები რეგულირებისაკენ, მან შეიძლება კიდევ გარკვეული დრო დასჭირდეს სანამ მსოფლიო რეგულაციის მიღწევას მიაღწევს. აქედან გამომდინარე, დიდი მნიშვნელობა აქვს კომპანიებს სიფრთხილით მოვეკიდოთ კრიპტოვალუტით გამკლავებისას და დარწმუნდით, რომ ყურადღება მიაქციონ შესაბამისობას.

კონტაქტი

თუ ამ სტატიის წაკითხვის შემდეგ თქვენ გაქვთ შეკითხვები ან კომენტარები, გთხოვთ, დაუკავშირდეთ მაქსიმ ჰოდაკს, ადვოკატთან Law & More მეშვეობით maxim.hodak@lawandmore.nl, ან ტომ მევისი, ადვოკატი Law & More tom.meevis@lawandmore.nl მეშვეობით, ან დარეკეთ +31 (0) 40-3690680.

[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.

[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.

[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.

[4] Autoriteit Financiële Markten, 'Reele კრიპტოვალუტა, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrency.

[5] ანგარიში Fintech და ფინანსური მომსახურება: საწყისი მოსაზრებები, საერთაშორისო სავალუტო ფონდი 2017.

[6] Autoriteit Financiële Markten, 'Bitcoin Futures: AFM op', https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht.

Share